一案多罚！东北证券再领罚单
又一家券商被“一案多罚”。
9月27日，深交所公告表示，因在豫金刚石2016年非公开发行股票项目中存在多方违规，东北证券被深交所采取书面警示的自律监管措施，5名保荐代表人被给予通报批评的处分。
豫金刚石旧案是一起上市公司长期系统性造假的典型案件，受到市场和监管层高度关注。
在收到深交所这份罚单之前，今年6月，东北证券及相关人员已受过证监会的重罚：对公司责令改正、给予警告，没收保荐业务收入188.68万元，并处以三倍罚款，合计罚没金额754.72万元；5名责任人员被给予警告，处以5万-20万元罚款不等。
受访人士认为，券商作为中介机构应适应新的市场发展形势，重新审视和调整自己的定位与角色，真正承担起注册制下为市场和投资者把关的重责大任，履行维护市场秩序的职能。
收下深交所罚单
9月27日，深交所官网显示，因在豫金刚石2016年非公开发行股票项目中存在多方违规，东北证券被深交所采取书面警示的自律监管措施，5名保荐代表人被给予通报批评的处分。
深交所指出，经证监会查明，东北证券作为豫金刚石2016年非公开发行股票项目保荐机构，公司及五名保代主要存在以下违规行为：
一是未对发行对象认购资金来源审慎核查。即未按要求对非公开发行对象之一北京天证远洋基金管理中心（有限合伙）的资金来源审慎核查，未发现其认购资金实际来源于华宝信托有限责任公司，且由豫金刚石关联方河南华晶超硬材料股份有限公司和郭某希、郑某芝夫妇，以及本次发行认缴对象朱某营及其配偶曹某霞进行担保等情况，相关发行文件存在虚假记载。
二是持续督导期间未勤勉尽责。具体来看，包括以下违规：未对募集资金置换预投资金事项审慎核查；未充分核查募集资金投入项目的情况；未充分关注募投项目流动资金的用途和程序；未充分关注募投项目流动资金的用途和程序；未对涉诉事项保持合理的职业怀疑。
同时，深交所要求，东北证券对此应高度重视，针对违规问题采取有效措施进行整改，并引以为戒，勤勉尽责，严格遵守法律法规，按照相关业务规则、行业执业规范和职业道德准则提供证券服务。
曾受证监会重罚
其实，针对此案件，东北证券及相关人员已于今年6月受过证监会的重罚。
证监会表示，根据当事人的违法事实、性质、情节与社会危害程度，依据相关规定，决定对东方证券责令改正、给予警告，没收保荐业务收入188.68万元，并处以三倍罚款，合计罚没金额754.72万元；5名责任人员被给予警告，处以5万-20万元罚款不等。
关于豫金刚石一案，证监会早在2020年认定表示，豫金刚石涉嫌重大财务造假，2016年至2019年财务信息披露严重不实。一是连续三年累计虚增利润数亿元，二是未依法披露对外担保、关联交易合计40亿余元。调查还发现，在上述期间，实际控制人累计占用上市公司资金23亿余元。
证监会还曾发文强调，豫金刚石一案是一起上市公司长期系统性造假的典型案件，涉案金额巨大，违法性质严重，市场影响恶劣。
处罚落地后，东北证券表示，将持续遵循稳健的经营理念，进一步强化投资银行业务内控机制，提高规范运作意识，切实履行勤勉尽责义务，全面提升投行执业质量。
投行收入不降反增
值得注意的是，在东北证券被证监会重罚后不久，证监会同月公布了最新一期证券公司“白名单”。或因涉豫金刚石旧案，东北证券成为了4家被调出“白名单”的券商之一。
虽然在上半年落地罚单，但从半年报业绩来看，东北证券投行业务收入不降反增。
2023年上半年，东北证券投行业务营业总收入为1.41亿元，同比增长166.42%；投行业务营业利润率达56.93%，同比增长39.59%。
从整体业绩来看，今年上半年，东北证券实现营业收入35.62亿元，同比增加48.25%；实现归属于上市公司股东的净利润5.47亿元，同比增加164.48%；截至报告期末，公司总资产为891.66亿元，较2022年末增加13.01%，归属于上市公司股东的所有者权益为183.54亿元，较2022年末增加1.72%。
公开资料显示，东北证券成立于2000年6月，前身为吉林省证券公司，于2007年8月在深圳证券交易所挂牌上市。
强监管趋势持续
近期，在强监管态势下，券商被“一事多罚”的情况并非个案。
6月19日，中信证券集中交易系统出现异常，导致部分客户交易受到影响。经查，中信证券存在机房基础设施建设安全性不足，信息系统设备可靠性管理疏漏等问题。因“619”交易系统异常一案，中信证券共计收到来自上交所、深圳证监局、深交所的3张罚单，属业内罕见。
全面注册制深化，但“零容忍”的强监管环境延续。财经评论员张雪峰认为，在强监管态势下，券商面临以下挑战：
一是提高合规风险意识。券商需要更加重视合规风险管理，加强内部控制和风险管理体系的建设，确保各项业务符合法律法规和监管要求；二是加强自律监管。券商要积极落实自律监管责任，加强内部合规培训，建立有效的内部制度和流程，规范各项业务操作，防范风险；三是加大投入和改进技术支持。券商需要投入更多资源来提升内部合规与风控的技术支持，通过科技手段提升合规效率，降低合规风险。
针对东北证券因保荐项目被“一案多罚”一事，香颂资本董事沈萌表示，注册制下，以信息披露为核心的监管体制，要求上市公司和中介机构承担风险责任和义务，也对上市公司和中介机构、特别是中介机构提出更高的要求，如果中介机构不能适应新的市场机制，加强自身的制度建设、提升自身的竞争能力，就可能无法摆脱监管追责。
“券商作为中介机构应适应新的市场发展形势，重新审视和调整自己的定位与角色，真正承担注册制下为市场和投资者把关的重责大任，履行维护市场秩序的职能。”沈萌表示。
在张雪峰看来，作为资本市场的“守门人”，券商应合法合规地履行保荐机构的职责，包括以下方面：
一是加强风险管理。券商应建立健全的风险管理体系，包括内部控制、合规审查、风险评估等方面，确保保荐业务符合法律法规和监管要求。
二是审慎选择项目。券商应严格审查项目，对企业进行全面尽职调查，确保项目的真实性、合法性和可靠性，防范虚假陈述和违法行为。
三是加强信息披露。券商应确保信息披露完整、准确、及时，按照法律法规要求进行披露，并加强对投资者的沟通和解释，维护市场的透明度和公平性。
四是提高自律意识。券商应加强自律监管，建立有效的内部合规制度和流程，加强员工合规培训，严厉打击内部违规行为，维护行业的良好形象和声誉。
记者：陆怡雯
编辑：陈偲
责任编辑：毕丹丹
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